Bienvenue sur Comparafip-isf : le guide comparatif des FIP ISF. Les FIP ISF permettent une réduction de l’ISF mais aussi de l’IRPP.
Pourquoi souscrire à un FIP ISF ?
L’ISF est un impôt qui a touché 565.966 foyers en 2021, il fallait posséder un patrimoine nets de dettes supérieur à 770 000 euros pour être soumis à l’ISF.
Des produits permettent de réduire la base taxable à l’ISF notamment certains contrats d’assurance vie non rachetables.
D’autres produits, dont les FIP ISF, permettent même une réduction du montant de l’ISF.
La réduction d’ISF est de 50% du montant investi dans la limite du quota en PME éligibles choisi par la société de gestion, jusqu’à 20 000 euros.
La réduction d’IRPP est de 25% sur le solde hors quota éligible de votre souscription, plafonnée à 3 000 euros pour un célibataire et 6 000 euros pour un couple.
FIP ISF : le Comparatif
Comparafip-isf propose un comparatif complet des principaux FIP ISF.
Les FIP ISF que nous comparons sont issus des plus prestigieuses sociétés de gestion parmi Avenir Finances, Nestadio Capital, Midi Capital,Inocap,123 Venture.
Les FIP ISF permettent d’obtenir à la fois une réduction d’ISF et aussi une réduction d’impôt sur le revenu.
AVERTISSEMENT AMF
Les FIP sont des produits risqués qu’il faut détenir au moins 8 ans
Nous vous recommandons de lire la notice d’informations avant toute souscription.
FIP ISF : Loi TEPA et création du dispositif.
Le gouvernement a instauré, depuis la loi TEPA, un dispositif de réduction d’ISF dès lors que le contribuable investit, sous certaines conditions, dans des PME, via un FIP ISF.
Ce dispositif s’inscrit, donc, comme l’une des seules pistes permettant de réduire directement l’ISF à payer à contrario des stratégies ISF qui consistent à limiter l’assiette imposable comme par exemple la souscription d’un contrat d’assurance vie non rachetable.
FIP ISF et réduction d’impôt.
Investir dans un FIP ISF permet de bénéficier de :
- une réduction d’ISF, plafonnée à 20.000€, égale à 50 % du versement pondéré par le pourcentage d’investissement du fonds dans les sociétés éligibles (60 à 70%), soit une réduction ISF comprise entre 30 et 35% du montant placé.
- une réduction d’impôt sur le revenu de 25 % (plafonnée à 3.000€ pour un célibataire et 6.000€ pour un couple) sur l’assiette restante (30 à 40%), soit une réduction comprise entre 7,5 et 10% du montant de l’investissement.
Fiscalité FIP ISF : tout savoir sur la fiscalité des FIP ISF
Le souscripteur à un FIP ISF bénéficie de deux réductions d’impôts cumulatives.
Le souscripteur peut déduire de son ISF 50% du montant investi dans les PME éligibles, ce dernier étant généralement compris entre 60 et 70% de l’actif total du fonds.
Par conséquent, le montant à déduire de l’ISF sera compris entre 30 et 35% de l’investissement total.
L’avantage de ces fonds est d’autoriser également, pour la partie non utilisée au titre de la réduction d’ISF, la déduction de l’impôt sur le revenu dans les conditions habituelles (25%).
Réduire ses impôts grâce à un PEA
Choisir un PEA vous permettra d’investir et de defiscaliser vos gains sur plus value de valeurs mobilières.
Lors du choix d’un courtier en valeurs mobilières, il est important de tenir compte des frais qu’il facture, des services qu’il offre et de son expérience. Les frais facturés par les courtiers peuvent varier considérablement, il est donc important de comparer les tarifs. Les services offerts par les courtiers peuvent également varier, il est donc important de s’assurer que le courtier offre les services dont vous avez besoin. Les courtiers offrent généralement des services tels que la négociation d’actions, d’options, de fonds communs de placement et d’obligations. Vous pouvez en savoir plus sur le comparateur des courtiers en bourse du site actu-bourse.fr
L’expérience est également importante dans le choix d’un courtier. Assurez-vous que le courtier est suffisamment expérimenté pour vous fournir les services dont vous avez besoin. Vous pouvez demander à votre employeur ou à un autre professionnel de la finance de vous recommander un courtier.
Exemple de réduction d’impôts par l’ISF
FIP ISF: un exemple de réduction d’impôts ( ISF + IRPP ) grâce aux FIP ISF
Un contribuable qui selon son patrimoine est imposé à l’ISF, pourra grâce au FIP ISF réduire sa note fiscale jusqu’à 20 000 euros. Pour cela, il doit investir dans un FIP composé d’au moins 60% à 70% de PME éligibles au dispositif ISF.
Dans ce fond FIP ISF 20% minimum doivent être réservés aux entreprises de moins de 5 ans. Pour les 30% à 40% du fond qui n’est pas composé de PME éligibles et dont l’investissement est libre de la part du gestionnaire du fond, ils permettent à l’investisseur de bénéficier en plus d’une réduction d’impôt sur le revenu. Pour illustrer ces mécanismes voici quelques exemples de défiscalisation FIP ISF :
1. Un contribuable est imposé à hauteur de 18 000€ à l’ISF, et a pour 30 000€ d’impôt sur le revenu ( IR ).
Montant ISF : 18 000 €
Montant IR : 30 000€
Fond FIP ISF : 60% de PME éligibles et 40% en investissement libre
Réduction d’ISF : 50% du montant investi (en PME éligibles soit 60% du fond)
Réduction IRPP : 25% du montant investi (en investissement libre soit les 40% restant)
Le contribuable souhaite gommer son ISF. Pour cela il doit investir dans le fond FIP ISF 60 000€, Car :
(60 000€ X 60%) X 50% = 18 000€ de réduction ISF
Les 40% restant, permettent une réduction d’impôt sur le revenu, soit :
(60 000€ X 40%) X 25% = 6 000€ de réduction IR
En conclusion avec un investissement de 60 000€ dans un fond FIP ISF, il pourra effacer son imposition ISF soit 18 000€ et réduire son montant d’impôt sur le revenu de 6 000€, soit une réduction total de 24 000€, soit 50% de leurs impôts initiaux ( IRPP + ISF ).
2. Contribuable imposé à hauteur de 9 000€ à l’ISF et qui n’est pas imposé à l’impôt sur le revenu.
Montant ISF : 7500 €
Montant impôts IR : 0€
Fond FIP ISF : 60% de PME éligible et 40% en investissement libre
Réduction d’ISF : 50% du montant investit (en PME éligibles soit 60% du fond)
Réduction IRPP : 25% du montant investi (en investissement libre soit les 40% restant)
L’investisseur souhaite investir dans des fonds FIP ISF pour effacer totalement son l’ISF. Pour cela il devra investir 30 000€ en FIP ISF, car :
(30 000€ X 60%) X 50% = 9 000€ de réduction ISF
Au total avec un investissement de 30 000€ en FIP ISF, il aura économisé 9 000€ d’impôts sur la fortune, soit la totalité de son imposition initiale.